Financiën Bestuur en ondersteuning
Financiën
Wat mag het kosten?
Baten, lasten en mutaties reserves
Rekening 2022 | Vastgestelde Begroting 2023 | Gewijzigde Begroting 2023 | Rekening 2023 | |
Lasten | 30.487 | 18.604 | 28.052 | 27.387 |
Baten | 62.888 | 60.075 | 62.558 | 65.193 |
Saldo | -32.401 | -41.471 | -34.506 | -37.806 |
Rekening 2021 | Vastgestelde Begroting 2022 | Gewijzigde Begroting 2022 | Rekening 2022 | |
Stortingen in de reserves | 10.350 | 8.534 | 21.165 | 29.757 |
Bijdrage uit de reserves | 25.066 | 9.800 | 30.145 | 31.642 |
Saldo | -14.716 | -1.265 | -8.980 | -1.885 |
Saldo na bestemming | -47.116 | -42.736 | -43.486 | -39.691 |
|---|
Welke verschillen zijn er ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 ?
In het resultaatgebied bestuur en ondersteuning zijn de lasten € 665.000 lager. Exclusief loonkosten zijn de lasten € 41.000 hoger. De loonkosten zijn
€ 706.000 lager. Een toelichting op de totale loonkosten is opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering.
De belangrijkste verschillen:
- Het begrotingssaldo 2023 van € 9.227.000 is verantwoord onder de lasten 2023. Het rekeningsaldo 2023 is € 8.646.000. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 is dit lager (€ 581.000 voordelig).
- Dotatie aan de voorziening voor wachtgeld van het voormalig college en gewezen burgemeesters door een gewijzigde sterftetabel en rekenrente en hogere uitkeringen in 2023 (€ 391.000 nadelig).
- Lagere uitgaven regionale projecten (€ 81.000 voordelig).
- Hogere uitgaven personeel en organisatie als gevolg van verzekeringen, werving personeel, advisering en ondersteuning (€ 117.000 nadelig).
- Hogere dotatie aan de voorziening verlofsparen (€ 111.000 nadelig).
- Lagere uitgaven lokaal arbeidsvoorwaardenbeleid (€ 200.000 voordelig). Er wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2024.
- Hogere uitgaven exploitatielasten gemeentehuis (€ 52.000 nadelig).
- Hogere uitgaven facilitaire zaken (€ 51.000 nadelig).
- Hogere uitgaven informatiemanagement als gevolg verplichte updates en daarbij komende consultancy (€ 465.000 nadelig).
- Hogere uitgaven automatisering gevolg van stijgende projectkosten, onderhoudskosten en licenties (€ 83.000 nadelig).
- Lagere uitgaven Project Samen Gaan (€ 98.000 voordelig). Er wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2024 om in te zetten voor de quick scan Best/ Oirschot.
- Hogere dotatie voorziening dubieuze debiteuren (€ 203.000 nadelig).
In het resultaatgebied € 2.635.000 zijn de baten hoger. Exclusief doorbelaste loonkosten zijn de opbrengsten € 2.406.000 hoger.
De belangrijkste verschillen:
- Lagere opbrengsten grondverkopen afgewikkelde complexen (€ 74.000 nadelig).
- Lagere opbrengsten leges publiekszaken (€ 52.000 nadelig).
- Hogere bijdrage vanuit de voorziening uitkeringsverplichtingen voormalig personeel aan het budget om de hogere uitkeringen te kunnen dekken in 2023 (€ 232.000 voordelig).
- Hogere opbrengst algemene uitkering gemeentefonds (€ 1.919.000 voordelig) voornamelijk als gevolg van mutaties vanuit decembercirculaire 2023/ energietoeslag 2023. Er wordt voorgesteld om € 207.000 over te hevelen naar 2024.
- Hogere dividenduitkering van de WSD (€ 80.000 voordelig). Hier staan ook hogere uitgaven voor onderhoud plantsoenen tegenover .
- Hogere renteopbrengsten van onze liquide middelen (4e kwartaal 2023) (€ 309.000 voordelig).
De afwijkingen in de reserves worden veroorzaakt door mutaties in de vrije algemene reserve en door opheffing reserves buitensport, wegbeheer,
speelelementen, vervanging groen en reserve grondexploitaties.
Voor het overige wordt verwezen naar onderstaand overzicht:
Specificatie algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
|---|---|---|---|---|
Lasten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2022 | 2023 | 2023 | 2023 | |
Rekeningsaldo / Begrotingssaldo | 12.401 | 2.574 | 9.227 | 8.646 |
Heffing vennootschapsbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 |
Betaalde/doorberekende rente (treasury) | 161 | 192 | 192 | 192 |
Niet compensabele btw | 111 | 125 | 125 | 153 |
Onvoorziene uitgaven | 0 | 52 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 12.673 | 2.943 | 9.544 | 8.991 |
Specificatie baten algemene dekkingsmiddelen | ||||
Bedragen in duizenden euro's | ||||
Baten | Realisatie | Vastgestelde | Gewijzigde | Realisatie |
begroting | begroting | |||
2022 | 2023 | 2023 | 2023 | |
Lokale heffingen | ||||
Opbrengst onroerende-zaakbelastingen | 6.624 | 7.126 | 7.023 | 6.995 |
Opbrengst bouwgrondbelasting | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opbrengst precariobelasting | 22 | 103 | 84 | 76 |
Opbrengst toeristenbelasting | 198 | 111 | 111 | 238 |
Opbrengst reclamebelasting | 55 | 68 | 68 | 53 |
Algemene uitkeringen | ||||
Algemene uitkering uit het gemeentefonds | 52.863 | 51.297 | 52.766 | 54.684 |
incl. decentralisatie- en integratie-uitk. | ||||
Dividend | ||||
Dividenduitkering N.V. B.N.G. | 56 | 49 | 61 | 61 |
Dividenduitkering WSD | 141 | 0 | 0 | 80 |
Saldo financieringsfunctie | ||||
Ontvangen rente (treasury) | 370 | 67 | 930 | 1.240 |
Overige | ||||
Inkomsten commerciële buitenreclame | 42 | 38 | 38 | 50 |
Totaal baten | 60.371 | 58.859 | 61.081 | 63.477 |